Hướng dẫn tuân thủ thuế bán hàng của Amazon dành cho người bán

Công ty đã mở rộng đáng kể các dịch vụ bán hàng trong nỗ lực thu hút người bán từ các nền tảng khác và có các công cụ đặc biệt mới giúp người bán theo dõi và quản lý thuế của họ dễ dàng hơn nhiều. Trong báo cáo đặc biệt này, chúng tôi sẽ giải thích mọi thứ bạn cần biết về Amazon và thuế, vì vậy hãy theo dõi để tìm hiểu tất cả về Thuế bán hàng của Amazon.

1. Amazon và Thuế

Gần như mọi giao dịch mua hàng trực tuyến hiện nay đều đi kèm thuế và người bán không thu và nộp thuế có thể gặp rắc rối pháp lý. Rất may là các nền tảng lớn giúp người bán dễ dàng xử lý thuế bán hàng tại địa phương hơn.

Việc thu thuế tự động của Amazon giúp người bán dễ dàng hơn nhiều trong quá trình nộp thuế bán hàng, nhưng đó không phải là kết thúc trách nhiệm thuế của bạn. Bạn cũng cần phải trả thuế thường xuyên cho thu nhập của mình từ nền tảng này.

Sau đây là cách thức hoạt động của quy trình thuế bán hàng trên Amazon:

+ Bất cứ khi nào khách hàng mua hàng, Amazon sẽ tự động tính toán thuế bán hàng cần thiết dựa trên vị trí của khách hàng và bản chất của sản phẩm được bán. Tính toán này diễn ra theo thời gian thực trong quá trình thanh toán.

+ Sau khi thu thuế bán hàng từ khách hàng, Amazon sẽ quản lý số tiền đó trong một tài khoản riêng, tách biệt với tài khoản của người bán cho đến khi đến thời điểm nộp thuế đã thu.

+ Amazon nhanh chóng đảm nhiệm việc chuyển tiền bằng cách bắt đầu quá trình thanh toán cho các cơ quan có thẩm quyền theo lịch trình thuế bán hàng đã quyết định. Các hướng dẫn và tần suất của quá trình này thay đổi rất nhiều tùy thuộc vào chính sách thuế của từng tiểu bang cụ thể mà Amazon tuân thủ nghiêm ngặt.

+ Ngoài ra, Amazon cung cấp báo cáo chi tiết cho người bán, nêu rõ tất cả các giao dịch, cùng với thuế bán hàng đã thu. Tài liệu toàn diện này hỗ trợ người bán trong hoạt động ghi chép tài chính và thuế, đảm bảo tính chính xác và tuân thủ luật thuế.

+ Cuối cùng, nếu Amazon có kho hàng hoặc bất kỳ hình thức kinh doanh nào khác tại một tiểu bang cụ thể, họ sẽ tuân thủ luật thuế bán hàng của tiểu bang đó và thu thuế theo đó. Điều này còn được gọi là luật thuế liên kết và thay đổi tùy theo hướng dẫn về thuế của từng tiểu bang.

1.1 Thuế thu nhập của người bán hàng trên Amazon

Khi bạn kiếm tiền trên Amazon, bạn phải trả thuế cho số tiền đó . Người nộp thuế Hoa Kỳ có trách nhiệm trả thuế thu nhập cho thu nhập của họ và thu nhập của Amazon cũng không ngoại lệ. Thu nhập Amazon của bạn sẽ được tính trên tờ khai thuế cá nhân của bạn và mức thuế của bạn sẽ phụ thuộc vào mức thuế suất của bạn.

Bạn phải trả thuế cho thu nhập của mình, nhưng điều đó không nhất thiết có nghĩa là bạn sẽ nhận được Biểu mẫu 1099 từ Amazon. IRS coi Amazon là bộ xử lý thanh toán, vì vậy họ không phải phát hành biểu mẫu 1099 cho mỗi đô la kiếm được trên nền tảng của mình. Thay vào đó, Amazon chỉ phát hành Biểu mẫu 1099-K cho những người bán có doanh số hơn 20.000 đô la và 200+ giao dịch trên nền tảng.

Nhiều người bán nhỏ hơn sẽ không đáp ứng ngưỡng biểu mẫu 1099-K, nhưng điều đó không có nghĩa là bạn không phải chịu thuế thu nhập. Bạn vẫn cần phải khai báo và nộp thuế chính xác cho thu nhập của mình, nếu không bạn có thể phải đối mặt với các hình phạt và tiền phạt từ IRS. Đừng cho rằng bạn không cần phải nộp nếu bạn chưa nhận được biểu mẫu 1099-K.

1.2 Nexus Thuế bán hàng và Amazon

'Mối liên hệ thuế bán hàng' có vẻ phức tạp, nhưng nói một cách đơn giản, đó là mối liên hệ mà doanh nghiệp của bạn có với một tiểu bang do các hoạt động cụ thể được tiến hành. Nếu một tiểu bang coi một trong các hoạt động kinh doanh của bạn là tạo ra mối liên hệ, bạn cần thu thập và nộp thuế bán hàng cho tiểu bang đó. 

Điều đáng ngạc nhiên là những gì cấu thành nên mối liên hệ có thể khác nhau giữa các tiểu bang . Ví dụ, việc có một cửa hàng thực tế ở Illinois, một văn phòng ở Texas và một nhà kho ở New Jersey sẽ ràng buộc doanh nghiệp của bạn với các tiểu bang cụ thể đó, tạo ra mối liên hệ thuế bán hàng. 

Chuyển sang Amazon, một sai lầm mà nhiều người mắc phải là cho rằng Amazon chỉ thu thuế bán hàng đối với doanh số bán hàng mà họ thực hiện trực tiếp. Do luật Marketplace Facilitator , Amazon cũng thu thuế bán hàng thay mặt cho các nhà bán lẻ bên thứ ba ở một số tiểu bang nhất định. Phán quyết này có nghĩa là người bán ở mọi tiểu bang hiện có thể bán các mặt hàng trên Amazon mà không cần phải trả trực tiếp cho tiểu bang của họ.

Bạn có thể tham khảo các trang web của Chính phủ như Tax-Rates.org để tìm hiểu về thuế bán hàng tiêu chuẩn trên toàn tiểu bang cho từng tiểu bang. Đáng chú ý, một số tiểu bang như California, Indiana, New Jersey và Rhode Island có mức thuế là 7% trở lên. Ngược lại, các tiểu bang như Bắc Carolina, Alabama, Virginia và Colorado có mức thuế là 4% trở xuống. 

Mỗi giao dịch tự động bao gồm tỷ giá chính xác cho từng tiểu bang, với người mua chịu thuế do Amazon tính toán. Điều này có nghĩa là bạn không phải lo lắng về thuế; thuế đã được giải quyết khi bạn bán sản phẩm.

1.3 Thuế tự kinh doanh

Nếu bạn là người bán hàng chuyên nghiệp trên Amazon, có thể bạn cần phải trả thuế tự doanh cho tổng doanh số bán hàng của mình từ Amazon. Bất kỳ ai kiếm được hơn 1.000 đô la trên nền tảng này đều phải chịu trách nhiệm trả thuế tự doanh, bất kể bạn có nhận được biểu mẫu 1099-K hay không.

Thuế tự kinh doanh thường chiếm 15,3% tổng thu nhập của bạn và Amazon cũng vậy. Các loại thuế này bao gồm chi phí thuế An sinh xã hội và Medicare, sẽ được khấu trừ khỏi tiền lương của bạn nếu bạn là nhân viên W2. Tuy nhiên, vì bạn được trả tiền trực tiếp từ Amazon mà không khấu trừ thuế tiền lương vào séc của bạn, nên bạn phải trả thuế tự kinh doanh để trang trải phần thuế của người lao động và người sử dụng lao động.

Các doanh nghiệp trực tuyến có thu nhập trên 1.000 đô la phải khai báo thu nhập từ Amazon trong tờ khai thuế cá nhân nếu doanh nghiệp hoạt động thông qua hình thức sở hữu duy nhất hoặc hình thức chuyển nhượng.

2. Miễn thuế bán hàng

Chương trình miễn thuế (ATEP) của Amazon dành cho một số loại hình doanh nghiệp đủ điều kiện và tùy chọn này tạo ra một số cân nhắc bổ sung cho doanh nghiệp bán hàng trực tuyến của bạn. ATEP cho phép người bán cấp cho Amazon quyền tự động xử lý miễn thuế bán hàng cho người mua thông qua tài khoản người bán của họ.

Các tiểu bang miễn thuế bán hàng vì nhiều lý do khác nhau, nhưng một số ví dụ về các tổ chức miễn thuế bán hàng phổ biến bao gồm tổ chức từ thiện, tổ chức tôn giáo và trường học.

Nếu tổ chức của bạn thuộc một trong những loại hình này, bạn có thể đủ điều kiện được miễn thuế bán hàng tại tiểu bang của mình.

Với tư cách là người bán từ xa, bạn có thể gặp phải những rắc rối nếu người mua của bạn thuộc diện được miễn thuế.

Hệ thống ATEP của Amazon giúp việc tuân thủ chắc chắn hơn nhiều. Việc xử lý tự động của nền tảng cũng bao gồm việc thu thập tài liệu miễn trừ của người mua theo từng đơn hàng, đảm bảo rằng mỗi giao dịch được xác minh là miễn thuế bán hàng.

Bạn có thể chọn tham gia chương trình thông qua bảng điều khiển Cài đặt thuế Amazon của mình.

2.1 Mã miễn thuế cho Amazon

Nếu bạn đã từng bán hàng cho người mua được miễn thuế, bạn có thể thắc mắc về những mã được liệt kê trong báo cáo thuế bán hàng của mình.

Mỗi mã đại diện cho một phân loại doanh nghiệp khác nhau đủ điều kiện được miễn thuế bán hàng đối với đơn hàng của họ. Biết ý nghĩa của các mã này có thể giúp bạn có thêm thông tin chi tiết về số lượng bán hàng và thông tin nhân khẩu học của khách hàng.

Bạn có thể sử dụng bảng này hiển thị mọi mã Miễn trừ của Người mua Amazon và ký hiệu tương ứng để giải mã các nhãn bạn thấy trên báo cáo của mình:

bạn thấy, có nhiều loại tổ chức đủ điều kiện được miễn thuế trên Amazon. Nhiều tổ chức trong các danh mục này có thể có ngân sách chi tiêu lớn, có thể trở thành khách hàng tuyệt vời cho doanh nghiệp của bạn, vì vậy, bạn nên chú ý đến các mã này.

3. Các khoản khấu trừ thuế phổ biến

Các chủ doanh nghiệp nhỏ có thể giảm nghĩa vụ thuế chung của mình bằng cách theo dõi và khai báo chi phí kinh doanh. Bạn có thể khấu trừ các chi phí này khỏi tổng thu nhập đã điều chỉnh để giảm thu nhập chịu thuế của người bán trên Amazon.

Người bán trên Amazon hoặc người bán trên Amazon FBA thường có thể khấu trừ các khoản chi phí như sau:

+ Quảng cáo

+ Chi phí văn phòng tại nhà

+ Hàng hóa

+ Nhà thầu

+ Văn phòng phẩm

+ Phí giao dịch

+ Chi phí vận chuyển

+ Phần mềm

+ internet

+ và nhiều hơn nữa

Bạn có thể báo cáo các khoản khấu trừ này khi đăng nhập để nộp thuế vào cuối năm. Hàng hóa bạn bán sẽ vẫn giữ nguyên, nhưng các khoản khấu trừ có thể làm giảm đáng kể lợi nhuận chịu thuế của bạn.

4. Kiểm toán và hình phạt cho việc không tuân thủ

Điều quan trọng cần đề cập là bạn thực sự không muốn dính líu đến Amazon khi nói đến thuế bán hàng. 

Hãy tưởng tượng bạn là người bán hàng trên Amazon , người đã hơi lỏng lẻo với thuế bán hàng. Đột nhiên, bạn bị kiểm toán. Nghe có vẻ đáng sợ, phải không? 

Kiểm toán thường xuất hiện khi một tiểu bang phát hiện ra điều gì đó đáng ngờ hoặc khi thu nhập được báo cáo của bạn không khớp với doanh số bán hàng của bạn. Trong một cuộc kiểm toán, tiểu bang sẽ xem xét kỹ lưỡng mọi thứ - sao kê ngân hàng, biên lai bán hàng và hóa đơn của bạn. 

Nói thật thì không ai thích bị kiểm toán. Nó căng thẳng và khá dữ dội. Nhà nước thậm chí có thể yêu cầu xem tài chính của bạn trong nhiều năm, thậm chí lên đến một thập kỷ. 

Nếu có vẻ như bạn đã cố tình hoặc vô tình bỏ qua thuế bán hàng, hậu quả có thể rất nghiêm trọng. Hình phạt khác nhau tùy theo tiểu bang, nhưng bạn sẽ phải chịu khoản tiền phạt và lãi suất lớn đối với số tiền chưa thanh toán. Và trong một số trường hợp cực đoan, có thể bị buộc tội hình sự. 

Nhưng trước khi bạn hoảng sợ, hãy nhớ rằng đây là lời cảnh tỉnh về tầm quan trọng của việc tuân thủ các quy tắc Thuế bán hàng của Amazon. Hãy tuân thủ và doanh nghiệp của bạn có thể tránh được các cuộc kiểm toán. 

5. Bán hàng quốc tế và VAT trên Amazon

Nếu bạn đang hướng sản phẩm hoặc dịch vụ của mình đến các thị trường quốc tế trên Amazon, điều quan trọng là phải nắm được khái niệm VAT (Thuế giá trị gia tăng). Trong khi thuế bán hàng là mối quan tâm chính của người bán tại Hoa Kỳ, VAT là mức thuế tương đương đối với các giao dịch trong Liên minh Châu Âu. Mức thuế VAT chuẩn hiện tại khác nhau trên khắp EU, nhưng nhìn chung dao động trong khoảng từ 17% đến 27%. 

Tiếp theo, Amazon cung cấp Dịch vụ tính thuế GTGT. Công cụ này tính toán số thuế GTGT mà khách hàng cần phải trả, thay mặt bạn, dựa trên thông tin bạn cung cấp trong cài đặt thuế GTGT của mình. Công cụ này được thiết kế để đơn giản hóa các quy trình thương mại quốc tế của bạn, giúp doanh nghiệp của bạn tuân thủ và giúp bạn giải quyết một trong nhiều nhiệm vụ đánh thuế. Nhưng giống như tất cả các công cụ khác, công cụ này phụ thuộc vào độ chính xác của thông tin đầu vào mà bạn cung cấp. 

Bây giờ bạn có thể tự hỏi, " Amazon thu thuế VAT như thế nào ?" Đây là thỏa thuận - sau khi bạn đã đăng ký VAT tại các quốc gia nơi bạn lưu trữ hàng tồn kho, bạn được yêu cầu tính thuế VAT cho doanh số bán hàng của mình. Amazon không tự động thu thuế VAT thay mặt bạn trừ khi bạn bật "Dịch vụ tính thuế VAT" trong cài đặt của mình. Tính năng này, khi được bật, sẽ tự động áp dụng VAT cho danh sách sản phẩm của bạn và xuất hóa đơn VAT thay mặt bạn. 

6. Mẹo quản lý thuế bán hàng của Amazon

Việc điều hướng mê cung thuế bán hàng của Amazon có thể là một nhiệm vụ khó khăn, đặc biệt là khi bạn bán hàng ở nhiều tiểu bang. Mỗi tiểu bang có các quy tắc và mức thuế riêng, khiến doanh nghiệp của bạn phải chịu các thông số thuế khác nhau. Vậy, làm thế nào để đơn giản hóa lĩnh vực có vẻ phức tạp này? 

Trước tiên, điều quan trọng là phải hiểu Nexus của bạn, về cơ bản là nơi bạn có sự hiện diện vật lý, vì nó quyết định nơi bạn phải thu thuế bán hàng. Nhiều yếu tố, bao gồm vị trí vật lý, kho hàng, sự hiện diện của nhân viên và nơi lưu trữ hàng hóa của bạn, có thể thiết lập Nexus. Bây giờ, hãy cùng phân tích một số phương pháp hay nhất để quản lý thuế bán hàng của Amazon hiệu quả: 

+ Tự động tính thuế: Do mức thuế suất thay đổi giữa các tiểu bang khác nhau, tính toán thủ công có thể để lại chỗ cho các lỗi tiềm ẩn. Đầu tư vào phần mềm thuế bán hàng chất lượng có thể tự động hóa các phép tính này, giúp bạn tiết kiệm thời gian và công sức.

+ Đăng ký Giấy phép Thuế bán hàng: Trước khi thu bất kỳ khoản thuế bán hàng nào, bạn sẽ cần phải đăng ký giấy phép thuế bán hàng tại các tiểu bang tương ứng nơi bạn có Nexus. Hãy nhớ rằng, thu thuế bán hàng mà không có giấy phép là bất hợp pháp ở nhiều khu vực pháp lý.

+ Thường xuyên xem lại Nexus của bạn: Các yếu tố thiết lập Nexus có thể thay đổi theo thời gian. Một vị trí nhân viên mới hoặc kho bổ sung có thể tạo ra Nexus ở một tiểu bang mới. Do đó, bạn nên định kỳ đánh giá lại Nexus của mình và thực hiện các sửa đổi cần thiết cho thiết lập thu thuế của mình.

+ Luôn cập nhật: Luật thuế không phải là bất biến; chúng thay đổi theo định kỳ. Theo dõi các dự luật và sửa đổi thuế mới nhất có thể giúp bạn tuân thủ và tránh mọi hình phạt tài chính không lường trước được.

Việc xử lý thuế bán hàng của Amazon không nhất thiết phải là một cuộc chiến gian nan. Với sự hiểu biết và công cụ phù hợp, bạn sẽ được trang bị tốt để quản lý mọi sự phức tạp liên quan đến thuế phát sinh, đồng thời vẫn tuân thủ đầy đủ luật pháp của tiểu bang. Tất cả là về việc chủ động, hiểu rõ nghĩa vụ của mình và tận dụng các nguồn lực sẵn có để việc thu thuế trở nên dễ dàng.

7. Thuế là một phần của mọi doanh nghiệp – Kể cả thương mại điện tử

Cho dù bạn đang cố gắng theo dõi thuế bán hàng của Amazon hay cân nhắc đến tác động của chúng đối với doanh số bán hàng trực tuyến và mô hình kinh doanh của mình, thì có một điều chắc chắn là bạn không thể thoát khỏi chúng. Nếu mùa thuế khiến bạn chóng mặt, bạn không đơn độc. Nhóm chuyên gia tại TaxHack cung cấp cho độc giả của Ecommerce CEO một buổi tư vấn chiến lược miễn phí để đảm bảo bạn tuân thủ mọi luật thuế của địa phương, tiểu bang và liên bang trong khi vẫn tăng doanh số bán hàng trực tuyến của mình.